发布网友 发布时间:2022-05-09 20:15
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热心网友 时间:2023-09-27 09:01
你好,自己可以设一个“公司拔付款-周转金”这个科目,平常开支在这个科目里核算;你分公司的销货收入可以在“其他应付款”-总公司-销货款这个科目里核算。用二个科目核算总公司拔付和分司汇付款项,可以随时了解拔付和汇付资金情况,即清楚又方便查帐。 一、 “公司拔付款-周转金”科目核算: 1、收到总公司拔过来的开支款项时 借:银行存款 贷:公司拔付款-周转金 2、平常开支;借:公司拔付款-周转金 贷:现金(银行存款) 3、借方余额为周转金的库存 二、“其他应付款-总公司-销货款”科目核算 1、平常销货收入款;借:银行存款(现金) 贷:其他应付款-总公司-销货款 2、货款汇给总公司时;借:其他应付款-总公司-销货款 贷:银行存款 3、贷方余额为你分公司还没有汇付给总公司的销货收入款 以上只是建议,希望能帮上你!