关于我们公司会计做账,我的疑惑?

发布网友 发布时间：2022-06-18 22:58

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热心网友 时间：2024-12-14 23:11

首先，我觉得你的理解是正确的。先看借款报销差旅费。
借款时：假设1000
借 其他应收款-A借差旅费 1000。
贷 银行存款 1000
报销时：
借 管理费用，1000
贷 其他应收款-A借差旅费 1000。
不知道那位会计，报销时贷方记什么科目。总不能只做一个借 管理费用吧？这是你说明中没有讲清楚的。不冲销其他应收款肯定是不对的。那将来谁来还这笔账？记到其他科目不是乱了套？至于调不调12月的账倒是没关系。只要冲销借款人的应收就可以。
至于该计提的不计提，那肯定也是不对的。
关键是，那位会计做了几年了？如果每年都是这样，那年底怎么结转收入费用？
如果是第一年还没有到年底结算，那问题就还不会现在爆发。不过，按你说的，那将来可真是会乱了套。
现在的问题是：如果你说的是对的。怎么能够及时纠正他的错误。就拿差旅费报销来说，他不冲销应收，那记的什么科目啊？那到年底所有的出差的人的借款都不能结算，那不是大闹天空了？这样乱记账的一个可能就是舞弊。如果都是这样，问题也很麻烦。
建议你这样做试试看：
首先，抱着帮助同事改成错误的友善的心态，虚心地向她请教，提出你的看法，请教她，你的方法错在哪里？也许她说出来想不到 的道理，那当然就学到了许多知识。如果她说不出道理，你就提醒她错误的记账会给将来带来很多麻烦，对她对公司都不好。因为期末结算的时候，这些问题都会暴露出来，是不可能长期存在的。请她仔细考虑，尽早改正错误的那些记账凭证。如果她同意你的意见，那就最好不过了。最怕的是她怀有你是找她的岔子的疑心，那就难办。所以最好是请她到你家，或者是咖啡馆，营造一个和谐的气氛，达到最好的效果。
注意的是，你必须小心翼翼地告诉她你是怎么发现这些错误的。不要引起她的误会。

总之，希望你能为你们公司的会计业务做出有益的贡献。追问你说的员工拿*来报销的，她压根没做那一笔，因为银行流水里没有。她也从不看凭证单据做账。

追答那她是乱来啊，不到两个月，账务系统就会乱得一塌糊涂的。

热心网友 时间：2024-12-14 23:11

题主，你问题描述中会计做账的确是有问题。
出差借款记其他应收款，后凭*报销的确是要核销处理的。至于房租费用会计处理上也是需要每月计提的。
虽说准则的确是死的，有些企业做账也不规范，但是基本的会计处理是要把握好的。这样错误的记账方式报表没法出啊。追问老板看不懂财报，每个月交上去的财报我估计就是个形式。但是从我平时和她沟通的过程中我发现，她就是按照流水记账，从不看原始单据，员工借款的从工资中扣除了，她也发现不了，还挂着别人的应收。

追答出差借款，*报销，再从员工工资里扣，多此一举，也存在一定风险。
如果真是按流水记账，不看原始单据，财务有大问题，财务经理也默认？真这样财务有大问题。

热心网友 时间：2024-12-14 23:12

首先，你的疑惑是合理的，按照你说的这位会计的做账方式肯定是不对的，做账就是应该按照原始单据逐笔进行。
其次，我想的腹黑一点，就是你们家的这位会计怕你抢了她的饭碗，所以，很多东西并不是你表面上看的那样，平时工作的时候多留心一点吧，不要被她带偏了。
我是财务，如果有什么不明白的，可以再问我。