中国银行对公账户每月几号对账
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发布时间：2022-04-21 18:58
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时间：2022-06-05 23:22
一、公户每月几号对账？
每月企业在银行的对账时间，是按公历时间划分，既阳历每月1号到月底最后一天，这个时间段所有收支账目都需要核对。一般情况下，月初1-5日内，银行发送对账单，或者有人送对账单到贵公司，核对银行对账单看看余额有没有错，在回执单上加盖预留印章以示确认。人民银行要求银行每月必须和单位进行对账，由银行向单位寄送对账单，单位必须10天内加盖预留印章并返回银行。
二、企业选择什么时候对账。
1、企业一般应该在每月3~5日前到相关开户行取得上月银行对账单据。企业取回相关的银行对账单后，在1~3日内将企业财务上的银行存款日记账记录与银行提供的对账单记录进行核对。对账人员核对完毕，每月编制一次银行存款余额调节表，会计主管人员每月至少检查一次，并写出书面检查意见。
2、企业财务工作人员在同银行核对账目之前，出纳应先详细检查本单位银行存款日记账的正确性和完整性，再根据银行送来的对账单逐笔核对，以核实是否存在记录差异，发现企业记录有误的，应该及时更正企业的错账。
三、公账对账的细节问题。
如发现有未达账项，应据以编制银行存款余额调节表，以便检查双方的账面余额。调节以后的账面余额如果相等，表示双方所记账目正确：否则，说明记账有错误，应及时查明原因予以更正。
另外，需要注意，调节账面余额并不是要更改账簿记录，只有在实际取得相应的到账单据后方可做正式的账务处理，而不能凭余额调节表上的数据做账。
