出纳要交接点什么
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发布时间：2024-10-22 09:54
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时间：2024-11-22 13:19
出纳交接要点
一、现金、银行存款及相关账目
1. 现金交接：确认现金余额，并核对现金日记账。
2. 银行存款交接：检查银行存款余额，并与银行对账单核对，确保无误。
3. 相关账目交接：包括应收、应付账款等，确保账目清晰，凭证完整。
二、财务资料和文件
1. 交接财务凭证：包括*、收据等原始凭证。
2. 财务报表和账本：如资产负债表、利润表等，确保数据准确无误。
3. 税务相关文件：税务登记资料、申报表等，确保税务工作顺利进行。
三、印章、票据及密钥
1. 印章交接：公司公章、财务专用章等需妥善交接。
2. 票据交接：如支票、汇票等票据应核对无误。
3. 密钥管理：涉及财务系统的电子密钥、密码等需安全交接。
四、其他事项
1. 交接过程中要确保各项工作的连续性，避免因交接不清导致工作出现疏漏。
2. 交接过程中应详细记录交接事项，并由交接双方签字确认，确保责任明确。
3. 出纳在交接过程中要保持良好的沟通，确保交接工作的顺利进行。
出纳在交接工作时，需关注上述要点。对于现金、银行存款及相关账目，要确保资金无误，账目清晰；对于财务资料和文件，要完整无误地移交，确保后续工作的顺利进行；在印章、票据及密钥的交接过程中，要严格遵守公司规定，确保安全无误；最后，还需注意其他事项的交接，如保持工作连续性、记录交接事项等。这样不仅能确保出纳工作的顺利过渡，也能保障公司财务工作的正常运行。
