发布网友 发布时间:2024-10-14 06:52
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热心网友 时间:2024-10-17 07:40
为规范中国证券分析师的职业行为,确保其专业水准和公众形象,特制定以下职业道德守则。
第一条强调,中国证券分析师应遵守国家法律和相关规定,履行职责,保持职业规范,提升执业水准。
第二条指出,证券分析师在其业务中需遵守的行为规范,涵盖了职业品德、纪律、专业能力及责任等方面的基本规定。
第三条说明,本守则适用于分析师及其相关工作人员,对他们具有约束力,适用于各种业务。
在基本要求中,第五条规定分析师应热爱国家,遵守法律。第六条强调独立诚信、谨慎客观、勤勉尽职和公正公平的原则,为公众提供专业服务。
独立诚信要求分析师公正判断,避免内幕交易,第七条对此进行了详细阐述。谨慎客观原则要求分析师基于充分分析,提供客观公正的建议,第八条对此做了规定。
勤勉尽职原则要求分析师全面调查,避免重大遗漏,第九条对此有严格要求。公正公平原则则要求分析师对待所有投资人公平一致,第十条对此做了强调。
在执业纪律部分,第十一、十二、十三、十四和十五条分别涉及职业形象、公正对待、信息区分、信息保存和保密义务等内容。第十六和十七条则涉及对不确定因素的处理和行业协作。
最后,第十八和第十九条分别指定了守则的解释权和执行时间。
为促使中国证券分析师更好地履行职责,保持应有的职业行为规范,保证并不断提高执业水准,在公众中树立良好的职业形象,中国证券业协会证券分析师专业委员会近日发布《中国证券分析师职业道德守则》,该守则共四章19条,自2000年7月5日起施行