发布网友
发布时间：2024-09-25 16:54
共1个回答
热心网友
时间：2024-10-05 18:38
对方再开票 借：库存商品 红字 借：应交税费－应交增值税（进项税金）
已认证的发票对方误作废,进项税额转出时怎样做分录?1、对方不再开票给你了，你公司自行承担损失。借：主营业务成本 贷：应交税费--应交增值税--进项税额转出 2、对方会补开票过来：先别做进项税认证，挂在其他应收款。商品按发票不含税金额暂估，等票来了，再在贷方冲其他应收款，并借方入进“应交税费--应交增值税--进项税”。（1）收到那张...
已抵扣认证的进项发票,对方作废,要如何做会计分录?1.首先收到货物和发票并认证:借:原材料或库存商品 应交税金-应交增值税-进项税额 贷：现金/银行存款/应付账款 2.对方作废后,如果进货退回去:借:原材料或库存商品(红字)贷：现金/银行存款/应付账款(红字)应交税金-应交增值税-进项税额转出 3.对方作废后,如果进货不退回去:借:其他应收款 贷:应...
进项发票已认证但是对方作废了该怎么办?这种情况属于将电子发票进行了作废，而纸质发 票交给了购货方，并且购货方通过了认证进行了进项税额抵扣，这类情形不需要开具红票，按以下规定处理。在增值税稽核系统属于作废发票，那么在次月的19号经过国家税务总局进行比对以后，系统会提示发 票为“属于作废发 票”，抵扣凭证审核系统会通知购货方...
...有一张发票对方公司无意作废了,我们怎么做进项税转出第一步先把上次的作废发票的凭证红冲 借：库存商品 负数（作废部分）应交税金—应交增值税（进项税额）负数（作废部分）贷：应收账款-XX公司负数（作废部分）第2部步把进项税额转出 借：管理费用 贷：应交税金-应交增值税（进项税转出）第3步对方重开来发票入账 借：库存商品 应交税金—应交增值...
收到对方开具的发票已经认证了,但是对方作废了 这种情况应该怎么办呢...应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。因此，认证相符的增值税专用发票不得退还给开票方，购买方在系统中申请开具红字专用发票，应根据开票方开来的红字发票后作进项税额转出，然后由开票方再重新开具蓝字发票给购买方。
...了并已经做账,这月才接到税务通知说对方已经将这张发票作废了...对原来的会计分录进行红字冲销，对该笔账作为应收账款处理。
上月增值税进项发票我方已认证,对方却误作废了,我方要做进项税额转出...上月你的增值税进项你已经认证做了增值税的抵扣了，因为对方作废，你在下月做账时 借：银行存款 贷：商品（原材料）应交税费--应交增值税--进项税转出 等对方重新开给发票你再 借 ：商品（原材料）应交税费--应交增值税--进项税 贷：银行存款 ...
我公司上月发票已认证抵扣了,但这个月税务通知这张发票对方作废了这种...要是认证的话得冲红，只要过月了，或者虽然没有过月但是认证了，就不能作废这张发票，只能开红字发票（就是负数发票）来抵冲，你方或者对方去税务局申请“红字发票开具申请单”至于做账，就做负数的就好了，和正常的一笔交易似的，不过是负数 ...
请问我们已认证抵扣的进项发票被对方作废 税务局要求做进项转出 我们把...退货应该做红字分录冲销原记账凭证和记录 借：库存商品（红字数字）贷：主营业务收入（红字数字）贷：应交税费-应交增值税（销项税）（红字数字） 并用红字数字登记入账，结账时见红字数字从合计数据中减去红字数字金额。
声明：本网页内容为用户发布，旨在传播知识，不代表本网认同其观点，若有侵权等问题请及时与本网联系，我们将在第一时间删除处理。E-MAIL:11247931@qq.com