所得税季度预缴纳税申报表A类

发布网友发布时间：2022-05-10 01:43

共5个回答

热心网友时间：2023-07-26 13:29

根据《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》填报说明规定：第4行“实际利润额”：填报按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后的余额。
因此，贵公司利润总额减除以前年度待弥补亏损为负数时，此行填按照利润总额-以前年度待弥补亏损额后的余额填报。“本期金额”按照二季度的利润总额-以前年度待弥补亏损额后的余额填报。“累计金额”按照一、二季度的利润总额之和-以前年度待弥补亏损额后的余额填报。

热心网友时间：2023-07-26 13:29

把本期的数如实填上去，再把后面的本年累计数写成负数。最后要交的季度所得税还是写0就可以了。只要未分配利润一直是负数不管你本期是多少利润，不能够补以并前的损失，就是不用交所得税的。。我们公司一直是这样的。希望能帮到你~

热心网友时间：2023-07-26 13:29

利润总额本期数就是4-6月的合计,或者把利润总额本年累计数减去1-3月的合计

利润总额累计数就是1-6月的合计

热心网友时间：2023-07-26 13:30

所得税季度预缴纳税申报表A营业成本包括:主营业务成本和其他业务成本,包括费用和营业税金及附加.

热心网友时间：2023-07-26 13:31

（期间费用+营业成本+营业税金及附加）一并合计填在营业成本这一栏，因为所得税是按利润表上的利润总额的25%来征收的。