上市公司发行可转换公司债券实施办法第二章 发行条件

上市公司发行可转换公司债券需要遵循《可转换公司债券管理暂行办法》的规定。发行条件主要包括以下几个方面：1. 分红情况核查：主承销商需检查发行人最近三年，特别是最近一年的现金分红情况，分红比例及董事会对此的解释。2. 资金偿债能力：发行人的平均可分配利润需足以覆盖一年内可转换公司债券的利息支出。...

第一章　总则第一条　为规范上市公司发行可转换公司债券的行为，保护投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《可转换公司债券管理暂行办法》及其他有关法律、法规的规定，制定本办法。第二条　中国境内的上市公司（以下简称发行人）申请在境内发行以人民币认购的可转换公司债券，并在证券交易所上...

（4）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件；（5）股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元；（6）累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；（7）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；（8）筹集的资金投向符合国家产业政策；（...

《可转换公司债券管理暂行办法》第九条规定，上市公司发行可转换公司债券，应当符合下列条件：（一）最近3年连续盈利，且最近3年净资产利润率平均在10%以上；属于能源、原材料、基础设施类的公司可以略低，但是不得低于7%；（二）可转换公司债券发行后，资产负债率不高于70%；（三）累计债券余额不超过公...

必须经债券持有人会议作出决议。公开发行公司债券筹集的资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出。上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合第一款规定的条件外，还应当遵守本法第十二条第二款的规定。但是，按照公司债券募集办法，上市公司通过收购本公司股份的方式进行公司债券转换的除外。

(一)公开发行可转换债券的条件 根据《发行管理办法》的规定，上市公司发行可转换债券，除了应当符合增发股票的一般条件之外，还应当符合以下条件：1、最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据；2、本...

上市公司发行可转换公司债券需要的条件有：（1）最近3年连续盈利，且最近3年净资产收益率平均在10％以上，属于能源、原材料、基础设施类的公司可以略低，但是不得低于7％；（2）可转换债券发行后，公司资产负债率不高于70％；（3）累计债券余额不超过公司净资产额的40％；（4）符合关于公开发行股票的...

《上市公司发行可转换公司债券实施办法》第四条　发行人发行可转换公司债券，应当符合《可转换公司债券管理暂行办法》规定的条件。第五条　担任主承销商的证券公司应重点核查发行人的以下事项，并在推荐函和核查意见中予以说明：1、在最近三年特别在最近一年是否以现金分红，现金分红占公司可分配利润的比例，...

6、可转换公司债券的发行额不少于一亿元。7、国务院规定的其他条件。《公司法》第17条，申请公开发行公司债券，应当向国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构报送下列文件：(一)公司营业执照；(二)公司章程；(三)公司债券募集办法；(四)资产评估报告和验资报告；(五)国务院授权的部门或者国务院证券监督...

可转债发行条件根据《证券法》的规定，上市公司发行可转换公司债券，必须符合下列条件：1、最近3年的净资产利润率平均在10%以上，属于能源、原材料、基础设施类的上市公司不得低于7%；2、可转换公司债券发行后，资产负债率不高于70%；3、累计债券余额不超过公司净资产的40%，本次可转换债发行后，累计...