关于多收应收账款应怎样入账？
发布网友
发布时间：2022-04-22 00:14
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热心网友
时间：2023-07-22 14:51
希望采纳
问题二：多收客户货款怎么进行账务处理。 30分 多收客户货款：
以将应收帐款转成应付帐款，退给客户有，或仍然放在应收帐款的贷方不做任何调整，下次该客户拿货的时候可以少交货款。
做调整的分录如下：
借：应收帐-甲客户
贷：应付帐款-甲客户
问题三：多收的货款不用退回客户应怎样进行账务处理 借：银行存款 全额
贷：应收账款 全额
在应收账款中挂着就行了，月末这家应收账款有贷方余额3.5万元，显示为客户多付的款
这样最简单了，等再销他货物时自认冲应收账款
也可以这样
借：银行存款 全额
贷：应收账款 全额-3.5万
其他应付款 3.5万
等下次销售假如5万元，收货款时
借：银行存款 1.5万
其他应付款 3.5万
贷：应收账款 5万
问题四：请问收到货款的会计分录怎么做？ 分录错了，应该是 借：银行存款，贷：应收账款 卖出的时,借：应收账款 贷：主营业务收入、应交税费收到货款，已经开票的业务:借:银行存款 贷应收账款 收到货款，没有开票的业务:借:银行存款 贷预收账款
问题五：关于多收货款，如何做账 你可以把5元先做“其他应付款--**”科目中，再用**的名义用领款单领出。
问题六：收多对方打来的货款怎么账务处理？ 如果对方要，计入预收账款；
如果对方不要，计入营业外收入
问题七：多收的货款该怎么入账 你可以把5元先做“其他应付款--**”科目中，再用**的名义用领款单领出。
问题八：客户多给了货款账务怎么处理 多给的应退回给客户，或者当预收款项下次再少收相应金额
会计分录有两种，如下所示：
第一种
收到时：
借：银行存款/现金
贷：应收账款 (实际应收的金额）
其他应付款-X公司 （应退回部分）
退回时：
借：其他应付款-X公司 （应退回部分）
贷：银行存款/现金 （应退回部分）
第二种：
借：银行存款/现金 （收到多少记多少）
贷：应收账款 （收到多少记多少）
新会计制度规定不设置预收账款科目
那么多收当预收的部分就记到应收账款的贷方
用这种方法的时候你会发现你实际应收的没计提这么多，应收账款明细账里就呈现贷方余额了
希望能帮助到您，谢谢
问题九：多收客户的货款怎么做账 我熟哦,不好看啊,但愿我的对有｀｀
问题十：多收的货款就做到应收账款,现在退给客户,账务处理怎么做？ 直接做相反分录冲回即可：
借：应收帐款 6900
贷：银行存款 6900
当然，一般实务在计帐时，最好用红字冲回，也就是借贷不变，用负数冲：借：银行存款 -6900
贷：应收帐款 -6900
这样做是为了以后查帐时，一眼明了这笔帐是因为多收了货款而退回的。
