固定资产帐套累计折旧和财务帐不平10
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发布时间：2023-09-28 01:50
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热心网友
时间：2024-01-06 21:42
漏记帐。
自动核对，手工核对，要么固定资产帐套多记，要么账务帐套少记，要么两个出错，核对之后可以发现两个帐套的不同之处，当然是记帐凭证，（填制记帐凭证--审核--记帐），查看两个帐套记帐凭证的不同之处。
如果启用了固定资产模块，每月只要点击自动生成凭证，如果你这个模块与财务累计里不一致，肯定是谁另外手工计提了折旧。
扩展资料：
固定资产由于损耗而减少的价值。企业应对固定资产损耗价值在其收益期内以集体折旧的方式予以摊配，实现收支配比。企业分期计提折旧时，应考虑固定资产折旧基数、预计使用寿命和预计净残值等因素。常用的固定资产折旧方法有年限平均法、工作量法和加速折旧法。
参考资料来源：百度百科-固定资产累计折旧
热心网友
时间：2024-01-06 21:42
从对账结果来年，资产原值是相等的，只是模块里的折旧比总帐的金额大。看看有没有以下几种情况:
1、本月是否在总账模块里直接做了调整累计折旧科目的凭证，而未在资产模块中做变动单
2、是否在资产模块中做了折旧调整的变动单，或是直接修改了某项资产的折旧，而未在总账中相应地填制凭证
3、是否在资产模块中生成凭证后，在总账模块中直接修改了累计折旧科目的金额或方向一般只要把当月的发生明细整理出来，一一对照就能找出问题的所在。
扩展资料：
审核资产负债表和利润表是否平衡的三个公式是：
1、资产负债表年初所有者权益之和+本年利润表中的利润总额=期末所有者权益之和（上期权益变动和这期经营权益变动有持续经营的数据关联）
2、资产=负债+所有者权益（左右平衡）
3、利润=收入-成本费用
其实就是上期经营所有者权益结果应=本期权益结果+/-本期利润表经营利润结果。
报表不平衡的原因有很多，主要是利润表中的成本、费用结转不正确，漏算、误算、漏结转、误结转成本、费用，以前年度损益、年度损益调整科目使用错误。
参考资料：百度百科-固定资产
热心网友
时间：2024-01-06 21:43
看看有没有以下几种情况：
1、本月是否在总账模块里直接做了调整累计折旧科目的凭证，而未在资产模块中做变动单
2、是否在资产模块中做了折旧调整的变动单，或是直接修改了某项资产的折旧，而未在总账中相应地填制凭证
3、是否在资产模块中生成凭证后，在总账模块中直接修改了累计折旧科目的金额或方向
一般只要把当月的发生明细整理出来，一一对照就能找出问题的所在。
热心网友
时间：2024-01-06 21:43
入账了没填卡片吧？
