《私募投资基金信息披露管理办法》什么时候出台的

发布网友发布时间：2022-04-24 10:01

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热心网友时间：2023-07-07 23:52

　2016年2月4日，中国证券投资基金业协会（以下简称基金业协会）发布《私募投资基金信息披露管理办法》（以下简称“办法”），规定私募基金管理人除了向投资者披露信息，还应当通过中国基金业协会指定的私募基金信息披露备份平台报送信息，不得公开披露或变相公开披露基金信息。私募基金至少每季度向投资者披露一次，但是单只管理规模金额达到5000万元以上的私募证券投资基金至少每月向投资者披露一次。

　　关于基金募集期间的信息披露，办法要求除了基本信息、投资信息、募集期限、估值*等，基金管理人还需披露最近三年的诚信情况说明。

关于基金运作期间的信息披露，与公募基金每日披露一次的要求不同，办法仅要求私募基金仅要求至少每季度向投资者披露一次。但是考虑到本次股市异常波动的情况，对于单只管理规模金额达到5000万元以上的私募证券投资基金应当至少每月向投资者披露一次，且不论后续运作是否在5000万元以上，均应持续披露基金净值情况。对于季度报告，办法要求在每季度结束之日起10个工作日以内向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。对于年度披露，要求在每年结束之日起4个月以内向披露报告期末基金净值和基金份额总额、基金的财务情况、基金投资运作情况和运用杠杆情况、投资者账户信息、投资收益分配和损失承担情况、基金管理人取得的管理费和业绩报酬、基金合同约定的其他信息等。基金业协会表示，这体现了“公募与私募、股权与证券相区别”的原则。

　　办法要求，私募基金应指定专人负责管理信息披露事务，信息披露义务人应当建立健全信息披露管理制度。

　　办法规定，私募基金管理人不得存在八类信披行为：一是公开披露或者变相公开披露，二是虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；三是对投资业绩进行预测；四是违规承诺收益或者承担损失；五是诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；六是登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；七是采用不具有可比性、公平性、准确性、权威性的数据来源和方法进行业绩比较，任意使用“业绩最佳”、“规模最大”等相关措辞；八是法律、行*规、中国*和中国基金业协会禁止的其他行为。

　　基金业协会表示，办法适用于所有私募基金，包括证券类、股权类、创投类或其他类的私募基金。此外，办法规定，过往业绩以及私募基金运行情况，将以私募基金管理人向私募基金信息披露备份平台报送的数据为准，这对私募基金管理人未来提供具有公信力的业绩记录有很大意义。