发票跨月作废怎么操作
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发布时间：2022-04-24 06:57
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热心网友
时间：2022-06-17 05:45
扩展资料
《国家税务总局关于修订〈*专用*使用规定〉的通知》(国税发[2006]156号)第十四条规定：一般纳税人取得专用*后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字*专用*申请单》。
热心网友
时间：2022-06-17 05:45
热心网友
时间：2022-06-17 05:46
跨月发现*专用*有错误，购买方没有认证的，追回*联和抵扣联，红字*冲回后再开具正确的。如果购买方已经认证，购买方发起《红字*信息表》，销售方收到《信息表》才能开具红字*冲回，再开具正确的。
提问*专用*跨月作废怎样操作 谢谢
回答首先在当月确认发 票错误，客户已经退回发 票的时候，要在系统里先作废，防止过了当月而开红票的麻烦。过月开红票的话，可以直接在开票系统里开，发 票管理 - 最上一行发 票开具管理--发 票填开--普通发 票填开--打开发 票后，最上一行中间有个负数键，点击输入2遍发 票代码和发 票号码后就可以开具*普通发 票负数发 票了。
如果是*普通发 票，跨月不得作废。
跨月的发 票是无法在系统进行作废，只能做发 票红冲。可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下，直接在税控系统上开具红字发 票进行冲减。
跨月开错的普票，进入发 票填开界面点击“红字”——输入发 票号码、发 票代码后核实信息无误后打印。其具体的流程参考如下：
1、发 票管理——信息表——红字*专用发 票信息表填开-填写信息后打印
2、进入红字*专用发 票信息表查询导出界面选中开具的红字发 票信息表点击上传
3、上传成功后生成信息表编号
4、进入专用发 票填开界面点击“红字”，选择“直接开具”，将信息表编号直接输入后点“确定”，核实信息无误后方可打印
提问
回答您这个*已经抵扣过了
提问那怎么办呢？
回答没有别的补助办法了。
销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用*(销项负数*)，红字专用*应与《通知单》一一对应；发生销售退回(含部分销售退回)或销售折让的，销售方还应在开具红字专用*后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。
折扣折让行为开具红字专用*是依据《国家税务总局关于纳税人折扣折让行为开具红字*专用*问题的通知》(国税函[2006]1279号)的规定：纳税人销售货物并向购买方开具*专用*后，由于购买方在一定时期内累计购买货物达到一定数量，或者由于市场价格下降等原因，销售方给予购买方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为，销售方可按现行《*专用*使用规定》开具红字*专用*。
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热心网友
时间：2022-06-17 05:46
