跨月负数发票怎么样作废?
发布网友
发布时间：2022-04-24 06:57
共4个回答
热心网友
时间：2022-06-17 05:45
当月开*红字*跨月不能作废，当月红字*是冲销原来交易的，如果需要再重新开具*，直接开蓝字*就行了。
申请单所对应的蓝字专用*应经税务机关认证。
经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣*进项税额的，一般纳税人在填报申请单时不填写相对应的蓝字专用*信息。
经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用*代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报申请单时应填写相对应的蓝字专用*信息。
第十九条规定：销售方凭购买方提供的《开具红字*通知单》开具红字*专用*，在防伪税控系统中以销项负数开具。
热心网友
时间：2022-06-17 05:45
各地做法可能有点区别,文件(国税发[2006]156号、国税发[2007]18号)，因开票有误（指隔月发现开票有误）等原因尚未将专用*交付购买方的，销售方须在开具有误专用*的次月向主管税务机关填报《销售方申请单》。
当月开错的*肯定可以自己在电脑作废就可以的，重新再开一张正确的。
热心网友
时间：2022-06-17 05:46
当月开*红字*跨月不能作废，当月红字*是冲销原来交易的，如果需要再重新开具*，直接开蓝字*就行了。
申请单所对应的蓝字专用*应经税务机关认证。
经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣*进项税额的，一般纳税人在填报申请单时不填写相对应的蓝字专用*信息。
经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用*代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报申请单时应填写相对应的蓝字专用*信息。
第十九条规定：销售方凭购买方提供的《开具红字*通知单》开具红字*专用*，在防伪税控系统中以销项负数开具。
提问正数*未抵扣，开了负数*，并且已经跨月，该怎么处理
回答未抵扣的进项*跨月作废怎么处理。
1、已开出的*专用*，即使对方未认证，也不能随便作废。
2、如果该*没有发出，或被购货方拒收，没在当月作废，只能留在下月冲红处理。
3、由于没作废引起的*提前缴纳，这需要按期缴纳的，否则会有滞纳金或被处罚。
4、如果金额很大，无力缴纳，可以申请延迟缴纳税款，在税务局批准后，可以欠缴税款，在下期再作调整。
提问我可不可以理解为，我现在跨月正数未抵扣的*直接冲红就可以，负数不管它了
回答可以这样的
热心网友
时间：2022-06-17 05:46
一、普通*跨月冲红步骤：
带上要冲红的纸质普通*，到所属税局填写普通*红字报备单，然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通*即可！
二、专用*跨月冲红步骤：1.*没认证。
销方申请， 因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收（这个情况，一般购方会有拒收证明）， 先在防伪开票中开具红字*申请单，打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局， 领取红字*通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用*！
2.*已认证。
购方申请， 先在防伪开票中开具红字*申请单，同样打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局， 领取红字*通知单，将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用*即可！
