增值税发票过了90天期限,怎么办?

发布网友发布时间：2023-08-21 02:28

共5个回答

热心网友时间：2024-10-27 04:30

超过认证期的*专用*，只能成为滞留票，按正常的话，不属于抵扣范围的货物。首先认证后再作进项税转出，现在只能一次将价税合计数进入相应项目中去，以后注意就是了。
税务要调查滞留票的话如实说清楚就是了，2010年一月一日以前开具的*，认证期为90天，2010年一月一日以后开具的*专用*认证期为180天。

热心网友时间：2024-10-27 04:30

你把*退给原开票单位，让其给你重新开一张就行了（对方同时会开个负数*的）。我以前遇过一次这种情况。

对方与税务机关联系一下应该是能开负数*的，我去年处理过象你这样的情况。或者你联系一下你们这儿的税务局，他们会给你最好的解释的。

热心网友时间：2024-10-27 04:31

你可直接将没有认证的*专用*的*联和抵扣联退回原开票单位，因为没有认证，对方可以凭*联和抵扣联开“销项负数”*,重新开正数*就可以了，对对方没有任何影响。
[*一般纳税人申请抵扣的防伪税控系统开具的*专用*，必须自该专用*开具之日起9O日内到税务机关认证，并在认证当月的纳税申报期申报抵扣，否则不予抵扣。这可是明确规定！]

热心网友时间：2024-10-27 04:31

把*（记账联和抵扣联）退给开票方,开票方开一份负数*,然后再给你开一份正数*就可以了.这样开对对方没有一点损失.对方所说的"不能开销项负数"是不对的.你可以和对方耐心解释一下,还可以一同到对方税务局去咨询.我想对方现在大概心里有点抵触情绪,好言为之应该是没有什么问题的.

热心网友时间：2024-10-27 04:32

将你手中的二联*（记账联，抵扣联）同时退给对方，对方在给自己开一份销项负数票，再给你重开一份．