费用报销中增值税专票作废怎么处理
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发布时间：2023-09-14 23:58
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时间：2024-11-28 17:44
费用报销中*专票作废，应该把作废*的记账联跟抵扣联退给销售方，然后销售方再开具对应的蓝字*。
借：管理费用，
借：销售费用等，
借：应交税费-应交*-进项税额，
贷：银行存款等，
如果福利费之类的费用，进项税额不可以抵扣，价税合计计入费用，不写进项税额科目。
