七月份的增值税发票做账少做了一张,如何做分录?

发布网友发布时间：2023-07-10 11:10

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热心网友时间：2024-11-23 06:41

七月份的**做账少做了一张，如何做分录？

这跟平常作帐是一样的，只是你在填申报软件*纳税申报表中的第16栏（按适用税率计算的纳税检查应补交税额）时把你已经补交的税款填上。
1、8月份这张*作销售时，
借：银行存款（或应收账款）
贷：主营业务收入
应交税费-应交*（销项税）
2、在缴纳该笔税款时
借：应缴税费-应交*（已交税金）
贷：银行存款
3、月末转出未交*时不含此笔税款
其实如果你是*一般纳税人的话，即便你在作帐的时候少做了一张，但是你在填报*申报软件时是按照金税卡抄报税中的数字填的话，那么8月份申报7月份税款时到税务机关的申报表是不会错的，如果错了，就会出现比对异常，申报不成功。

黄改绿设备**如何做账

看金额大小，如果金额不大就计入当期费用。
借：管理费用
应交税费—应交*（进项税额）
贷：银行存款
当年直接扣除，如果没有超过柴油车原值的20%，最好不要将其资本化，要分多年摊销太麻烦。

2张**共用一张清单,可是只认证了一张*,如何做账?

这个月你可以把你没有认证的那张*暂估入帐，下个月认证后，再冲暂估重新入帐。至于销售清单，这个月入帐时凭证可做成1/2（暂估入库的那张）和2/2（本月认证的那张）的形式，共用那份销售清单就可了。或者你干脆不用他们的销售清单，用你们自己单位的入库单入帐也行。

收到一张由加油站开的** 记账时如何做分录

1、是专票还是普票，你们公司是否可以抵扣
2、专票可抵扣借：管理/销售费用/制造费用
应交税金-应交*（进项税额）
贷：现金/银行存款
3、不可抵扣的专票和普票
借：管理/销售费用/制造费用
贷：现金/银行存款

购买打印机的**如何做分录

借：固定资产
应交税金---*
贷：现金（银行存款）

我开了一张**金额是2630元,*是17%,,请问如何做会计分录？

你好，开出*，借方：应收账款 2630 贷方：主营业收入 2247.86，应交税费-应缴*-销项税382.14
同时计提附加税，做分录，网上有的。
提醒你，你公司是一般纳税人，你会计经验薄弱，应该多看看会计实务。

借：应收帐款：3077.1
贷：主营业务收入 2630
贷：应交税金-应交* 447.1

收到可以抵扣的的**,如何做分录

一般纳税人：
借：原材料（或固定资产、在建工程、制造费用、管理费用）发票上“金额”部分
应交税费—应交*—进项税额
贷：银行存款（或应付账款）
小规模纳税人：
借：原材料（或费用）
贷：银行存款（或应付账款）

现金支付，开具的**如何做分录

如果收到的是*专用*的话，供应商属于供货方，公司属于购买方与供应商属于往来关系；
所以借方应为原材料或者是库存商品之类的，还有进项税额，贷方应为应付账款；
如果收到*后，又给供应商支付货款了，借方就是应付账款/应付货款，贷方就是银行存款、现金或应收票据之类的科目了。
收到*的会计分录：
借：原村料/库存商品
应交税费/应交*/进项税额
贷：应付账款
支付货款时的会计分录：
借：应付账款/应付货款
贷：银行存款/现金/应收票据

空运费和货物开在一张**里，如何做账？

这种情况应该属于混合销售行为（指销货方）我们这里（天津）规定，反价外费用和货物分别开在同一张*专用*上的，可以进行抵扣。如果价外费用单独开具专用*，脱离了货物，则不能抵扣。