增值税问题的计算

发布网友发布时间：2022-04-30 08:16

共2个回答

热心网友时间：2022-06-19 15:52

1、进项税额
150*13%＝19.5万元购进农产品，税率为13%
2、进项税额购进其他产品，税率为17%
20*17%＝3.4万元
3、销售税额销售
15*17%＝2.55万元
4、视同销售的销项税额自产货物赠送他人，为视同销售
3200/10000*17%＝0.0544万元
应纳＝销项－进项＝（2.55+0.0544）－（19.5+3.4）＝－20.2956万元
为留抵税额

热心网友时间：2022-06-19 15:53

销项税额：（万元为单位）
（15+0.32）*17%=2.6044(万元) 解释：捐赠是视同销售的行为，缴纳*
进项税额：
150*13%20*17%=19.5+3.4=22.9（万元）解释：购进农产品的*率是13%
应纳税额=销项税额-进项税额：
2.6044-22.9=-20.2956（万元）解释：负数是可抵扣税额

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