...一份增值税专用发票放到下月认证抵扣,本月对此发票的业务内容...

发布网友发布时间：2024-05-09 13:51

共6个回答

热心网友时间：2024-06-21 06:07

会计账务和税务操作是没有必然一对一关系，你可以当月入帐，下个月申报抵扣，抵扣联可以在3个月内认证申报抵扣。

帐面就挂在上面，如果你觉得不好做账，可以先放在其他科目，认证后再转入

热心网友时间：2024-06-21 06:05

你这情况是不允许的,发票必须在认证的当月才能抵扣........
你这样就和税务上余额不等了，有可能查你~~~~~~~~~~```~
先做预付账款可以，.................
如果会计和税务有冲突，你最好还是以税务为准

热心网友时间：2024-06-21 06:12

对货物暂估入账
借：原材料
贷：应付账款－暂估应付账款
待下红冲，再做一笔正确的
借：原材料红字
贷：应付账款－暂估应付账款红字
借：物资采购
应交税金－应交增值税（进项）
贷：应付账款或银行存款

另一种方法
借：物资采购
应交税金－待抵扣税金
贷：应付账款或银行存款
第二种方法是跟别人学的

热心网友时间：2024-06-21 06:10

同志，小心点!!!
我劝你还是当月认证，当月申报抵扣。而且一定要在当月入帐。我们企业就是因为这个问题而补交了税款。

热心网友时间：2024-06-21 06:07

最好还是当月认证当月抵扣吧
付款按预付做,库存按实际发票价格估价入,下月冲回来
实际我觉得本月不做税金,下月再做也凑合,就不用估价入帐了

热心网友时间：2024-06-21 06:08

还是尽量认证后再入帐,这样不会与税务报表相差,对起来也方便,就算是在下月认证也没什么不真实不及时的问题,会计问题本来就有个时间性差异吗