企业银行存款账面余额是不是等于资产负债表里的货币资金期末数?_百度...

发布网友发布时间：2024-03-14 07:11

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热心网友时间：2024-04-03 02:38

不等于。

资产负债表里的货币资金是包括库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额。

货币形态表现的资金，是资产负债表的一个流动资产项目，包括库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额，具有专门用途的货币资金不包括在内。

货币资金是企业中最活跃的资金，流动性强，是企业的重要支付手段和流通手段，因而是流动资产的审查重点，其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款、存出投资款等。

扩展资料：

编制资产负债表注意事项：

1、资产负债表的编制格式有账户式、报告式和财务状况式三种。

2、账户式资产负债表分为左右两方，左方列示资产项目，右方列示负债及所有者权益项目，左右两方的合计数保持平衡。

3、不论是何种格式的资产负债表，在编制时，需要把所有项目按一定的标准进行分类，并以适当的顺序加以排列。

4、资产项目按其流动性排列，流动性大的排在前，流动性小的排在后，负债项目按其到期日的远近排列，到期日近的排在前，到期日远的排在后，所用者权益项目按其永久程度高低排列，永久程度高的排在前，永久程度低的排在后。

参考资料来源：百度百科-银行存款余额调节表

参考资料来源：百度百科-资产负债表

参考资料来源：百度百科-货币资金

参考资料来源：百度百科-货币资金占用系数

热心网友时间：2024-04-03 02:37

企业银行存款账面余额不等于资产负债表里的货币资金期末数，货币资金还包括现金和其他货币存款。

热心网友时间：2024-04-03 02:41

企业银行存款账面余额指的只是银行存款
资产负债表里的货币资金包括银行存款和现金

银行帐面余额是你银行帐当月的余额呀当然要填拉不然你怎么对填银行调节表呢- -；

热心网友时间：2024-04-03 02:40

企业银行存款账面余额不是资产负债表里的货币资金期末数,因为资产负债表里的货币资金期末数是现金+银行的总和。

热心网友时间：2024-04-03 02:36

1、企业银行存款账面余额不是等于资产负债表里的货币资金期末数的。
2、资产负债表里的货币资金是包括库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额。
3、货币形态表现的资金。货币资金是指可以立即投入流通，用以购买商品或劳务，或用以偿还债务的交换媒介。是资产负债表的一个流动资产项目，包括库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额，具有专门用途的货币资金不包括在内。货币资金是指在企业生产经营过程中处于货币形态的那部分资金，按其形态和用途不同可分为包括库存现金、银行存款和其他货币资金。它是企业中最活跃的资金，流动性强，是企业的重要支付手段和流通手段，因而是流动资产的审查重点。其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款、存出投资款等。