为啥我的增值税交得比企业所得税多?求税务高手解惑,菜鸟就别来...

发布网友发布时间：2024-03-05 06:55

共5个回答

热心网友时间：2024-03-06 22:00

首先你描述的增值税比企业所得税高得这种情况很正常。
你的算法中货物年销售收入为2955万应该是不含税收入，货物进货成本为2260万是含税的，正常核算时成本也应该是不含税的（2260/1.17=1931.62万元），所以你计算销项税时和计算你说的毛利润时前后是不一致的。公司毛利率很高啊。
正常情况时应该还有一些可以抵扣的进项税金，如运费、办公用品等。
运营成本一年148万元应该是含期间费用的吧，如果是的话真不多，说明你公司的人员相对较少，费用也很低。
如果是上述情况的话，可能是你公司销售的货物比较特殊或者有其他因素，才能在这种情况下取得这么高的毛利率。出现这样的结果就很正常。而且一般的公司增值税比所得税都高。
欢迎追问

热心网友时间：2024-03-06 22:01

1.增值税是按照当期“销项税额-进项税额-上期留抵税额”进行计算纳税的，你所列公式只是一种估算的方法。运营成本是否全部取得了增值税专用发票并且税率都是17%。测算出来的增值税，一般比实际实现的增值税要小（进销平衡为前提）

2.企业所得税是按照应纳税所得额作为计税依据征税的，“应纳税所得额=收入-成本-费用-税金+纳税调整增加额-纳税调整减少额”。由于你公式中未考虑费用和税金因素，你测算出来的利润应该比实际利润大，由此算出来的企业所得税比实际应缴的企业所得税一般要大。

3.增值税大于企业所得税，是正常现象。一般而言，一般企业的增值税税负率会高于企业所得税的税负率，只有少数利润率高的企业的所得税税负率可能高于增值税税负率。

热心网友时间：2024-03-06 22:04

这种情况很正常啊增值税是根据你的销售收入来算的销项税额减去进项税额
所得税是根据你的净利润来算的也就是收入减去成本成本有很多不止那些进项的成本还有费用类等其他成本包括你交的增值税这两者不用去作比较很多公司都是账做成亏损的就不用交所得税啦但是增值税一般情况下肯定是有的呀

热心网友时间：2024-03-06 22:05

为什么要减去增值税，应该是营业税金及附加呀! 所得税=（营业收入—营业成本—营业税金及附加—费用+营业外收入—营业外支出）*0.25
只要账务没什么问题，就没关系。

热心网友时间：2024-03-06 21:58

你计算企业所得税错误。增值税不能在企业所得税税前扣除，其销售收入也应该是不含税收入，请问，你是会计吗！