7月末计提工资35800,8月实发工资35650,怎么会计处理
发布网友
发布时间:2023-05-24 01:16
我来回答
共4个回答
热心网友
时间:2024-10-27 02:33
7月末计提工资35800
借:成本费用 35800
贷:应付职工薪酬-职工工资 35800
8月实发工资35650
借:应付职工薪酬-职工工资 35650
贷:库存现金 35650
余额150元,如果以后发,就留在账上不处理;
如果不发,就可以冲回处理
借:成本费用 -150
贷:应付职工薪酬-职工工资 -150
也可以留在账上,以后少计提150元也可以
希望能帮助到你!
热心网友
时间:2024-10-27 02:33
借:应付职工薪酬-工资 150 贷:其他应付款-XX 150
热心网友
时间:2024-10-27 02:33
首先,你计提的工资下的什么科目,在实发薪资时,首先要把你先前计提的冲完,如果实发薪资多余计提薪资,在工资所下科目借方增加多余金额,如果实发薪资多余计提薪资,在工资所下科目贷方冲掉多余金额,我来写一下会计分录:
计提工资,
借:管理费用-工资 25000
直接员工-工资 10680
贷:应付职工薪酬-工资 35680
实发薪资:
借:应付职工薪酬-工资 35680
管理费用-工资 570
贷:银行存款(现金) 36250
热心网友
时间:2024-10-27 02:34
在8月份补提就行了