期间损益有没有余额？为什么我的用友月末结转结转不了，说是“所选科目余额为零，没有生成转账凭证”？

发布网友发布时间：2022-04-24 00:45

共3个回答

热心网友时间：2023-10-16 05:18

是的，损益类科目（包括期间费用），月末结转损益之后，应该是没有余额的。先确定损益类科目有余额；期末处理--转账定义--期末损益结转-指定对方科目本年利润。然后，前面的凭证均需审核记账，然后，结转期间损益。

《所选科目余额为零，没有生成转账凭证》的情况，原因可能是先前录入的凭证没有通过审核或是出纳签字和记账。结转一般都是在月末进行，只有把当期的会计凭证都记账了，才能通过期末里的转账生成的功能进行对应结转、自定义结转和期末损益结转。

扩展资料：

(1)年末终了结账时有余额的账户余额，直接记入新账余额栏内即可，不需要编制记账凭证，也不必将余额再记入账户的借方或贷方（收方或付方），使有余额的账户的余额变为零。

因为，既然年末是有余额的账户，余额就应当如实地在账户中加以反映，这样更显得清晰、明了。否则，就混淆了有余额的账户和无余额的账户的区别。

(2)对于新的会计年度建账问题，一般说来，总账、日记账和多数明细账应每年更换一次。但有些财产物资明细账和债权债务明细账，由于材料品种、规格和往来单位较多，更换新账，重抄一遍工作量较大，因此，可以跨年度使用，不必每年更换一次。各种备查簿也可以连续使用。

但在实际工作中，结转账户余额有以下两种规范的做法：

一是将本账户年末余额，以相反的方向记入最后一笔账下的发生额内。例如，某账户年末为借方余额，在结账时，将此项余额填列在贷方发生额栏内（余额如为贷方，则作相反记录），

在摘要栏填明“结转下年”字样，在“借或贷” 栏内填“平”字并在余额栏的“元”位上填列“0”符号，表示账目已经结平。

二是在“本年累计”发生额的次行，将年初余额按其同方向记入发生额栏内，并在摘要栏内填明“上年结转”字样；在次行登记年末余额，如为借方余额，填入贷方发生额栏内，

反之记入借方，并在摘要栏填明“结转下年”字样。同时，在该行的下端加计借、贷各方的总计数，并在该行摘要栏内填列“总计”两字，在“借或贷”栏内填“平”字，在余额栏的“元”位上填列“0”符号，以示账目已结平。

参考资料来源：百度百科-期末余额

热心网友时间：2023-10-16 05:18

1先确定损益类科目有余额；
2期末处理--转账定义--期末损益结转-指定对方科目本年利润。

然后，前面的凭证均需审核记账，然后，结转期间损益。。

热心网友时间：2023-10-16 05:19

是的，损益类科目（包括期间费用），月末结转损益之后，应该是没有余额的
你结转不了损益，首先，要确认你的损益类科目是否还有余额，如果没有余额（当月没发生额），那就不需要结转损益；要不然可能是你有凭证还没过账，或者说凭证期间不正确，在或者就是程序出错

热心网友时间：2023-10-16 05:18

扩展资料：

但在实际工作中，结转账户余额有以下两种规范的做法：

在摘要栏填明“结转下年”字样，在“借或贷” 栏内填“平”字并在余额栏的“元”位上填列“0”符号，表示账目已经结平。

参考资料来源：百度百科-期末余额

热心网友时间：2023-10-16 05:18

1先确定损益类科目有余额；
2期末处理--转账定义--期末损益结转-指定对方科目本年利润。

然后，前面的凭证均需审核记账，然后，结转期间损益。。

热心网友时间：2023-10-16 05:19