借壳上市条件有哪些
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发布时间：2022-12-23 10:10
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时间：2023-01-17 00:13
一、 实施途径
要实现借壳上市，或买壳上市，必须首先要选择壳公司，要结合自身的经营情况、资产情况、融资能力及发展计划。选择规模适宜的壳公司，壳公司要具备一定的质量，不能具有太多的债务和不良债权，具备一定的盈利能力和重组的可塑性。接下来，非上市公司通过并购，取得相对控股地位，要考虑壳公司的股本结构，只要达到控股地位就算并购成功。其具体形式可有三种：
A：通过现金收购，这样可以节省大量时间，智能软件集团即采用这种方式借壳上市，借壳完成后很快进入角色，形成良好的市场反映。
B：完全通过资产或股权置换，实现“壳”的清理和重组合并，容易使壳公司的资产、质量和业绩迅速发生变化，很快实现效果。
C：两种方式结合使用，实际上大部分借“壳”或买“壳”上市都采取这种方法。
非上市公司进而成为控制股东，通过重组后的董事会对上市壳公司进行清理和内部重组，剥离不良资产或整顿提高壳公司原有业务状况，改善经营业绩。
二、 借壳上市条件
1. 股票经*证券管理部门批准已向社会公开发行；
2. 公司股本总额不少于人民币5000万元；
3. 开业时间在三年以上，三年连续盈利；原国有企业依法改建而设立的，其主要发起人为国有大中型企业的，可连续计算；
4. 持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于1000人，向社会公开发行的股份达公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，其向社会公开发行股份的比例为15%以上；
5. 公司在三年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；
6. *规定的其他条件：
a) 上市报告书；
b) 申请上市的股东大会决议；
c) 公司章程；
d) 公司营业执照；
e) 经法定验证机构验证的公司最近3年的或者公司成立以来的财务会计报告；
f) 法律意见书和证券公司的推荐书；
g) 最近一次的招股说明书。
股票上市交易申请经*证券监督管理机构核准后，其发行人应当向证券交易所提交核准文件和上述规定的有关文件。
