信用证的概念、性质、作用规范的证律、文件是什么？信用证的基本的流程是什么？
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发布时间：2022-04-23 20:07
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时间：2023-10-08 17:08
银行（开证行）根据进口商（申请人）的申请和指示，或以自身的名义，向第三者（受益人）开立的、承诺在一定期限内凭规定的单据支付一定金额的书面文件。
简而言之，信用证是银行开立的一种有条件的承诺付款的书面文件。A Documentary Credit is a conditional bank written undertaking of payment.
这个条件就是要求受益人提供符合信用证规定的各种单据，即“单证相符”或“相符交单”。
二信用证的作用
一是保证出口商安全收款，进口商安全收货；
二是银行为进出口商提供资金便利，使相隔很远，互不信任的商人能进行贸易。
三、信用证的性质
一信用证是一种银行信用,开证行负第一性付款责任
《UCP600》第七条A款明确规定：“只要规定的单据提交给指定银行或开证行，并且构成相符交单，则开证行必须承付。”
B款规定：“开证行自开立信用证之时起即不可撤销地承担承付责任。”
可见，信用证是一种银行信用，开证行一旦开出信用证，就表明他以自己的信用作了付款保证，并因此处于第一性付款人的地位。
二信用证是一种自足文件，它不依附于贸易合同而独立存在，不受贸易合同条款的约束。
《UCP600》第四条A款规定：“信用证与可能作为其开立基础的销售合同或其他合同是相互独立的交易，即使信用证中含有对此类合同的任何援引，银行也与该合同无关，且不受其约束。”可见，银行只对信用证负责，贸易合同的修改、变更甚至失效都丝毫不影响信用证的效力。
三信用证业务是一种纯粹的单据业务，它处理的对象是单据。而不是以货物为准。（Pure Document Transaction）
《UCP600》第五条规定：“银行处理的是单据，而不是单据可能涉及的货物、服务或履约行为。”
《UCP600》第十四条a款规定：按指定行事的指定银行、保兑行（如有的话）及开证行须审核单据，且仅基于单据本身确定其是否在表面上构成相符交单。
因此，银行的信用证业务是纯粹的单据业务，是不管贸易合同、不管货物、不管单据真伪、不管是否履约的“四不管”业务。唯一要求是“单证相符的原则”。
注意：“单证相符”强调的是单据内容表面上与信用证相符，而不是指单据真正的内容相符。
《跟单信用证统一惯例》是国际商会（ICC）制订并出版的关于跟单信用证的国际使用规则，是国际贸易和国际结算中最重要的国际惯例之一。
目前使用的是2007年第七次修订本，为国际商会第600号出版物，因此，简称《UCP600》，于2007年7月1日实施。
《UCP600》的内容共39条，可归纳为：
第1～5条为总则，包括UCP适用范围、定义条款、解释规则、信用证的独立性等；
第6～13条明确了有关信用证的开立、修改、各当事人的关系与责任等问题；
第14～16条是关于单据的审核标准、单证相符或不符的处理的规定；
第17～28条属单据条款，包括商业*、运输单据、保险单据等；
第29～32条规定了有关款项支取的问题；
第33～37条属银行的免责条款；
第38条是关于可转让信用证的规定；
第39条是关于款项让渡的规定。
迄今为止，《UC600》已是一套比较完整、系统、缜密并为各国银行界、贸易界所广泛接受的一项国际贸易结算惯例。
信用证业务流程的九个环节包括：
① 申请开证；② 开证行开证；③ 通知信用证；④ 交单议付；⑤ 议付行议付；⑥ 寄单索汇；⑦ 开证行偿付；⑧ 申请人付款；⑨ 开证行放单。
信用证业务流程图
