误把往来款记入营业收入,又己经结转了的,怎么处理?

发布网友 发布时间：2023-04-27 17:33

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热心网友 时间：2023-10-24 06:39

按照原来的错误的会计分录，用红字再做一笔反向的会计分录予以冲销。附注注明纠正原错误的记账凭证的凭证号。然后再做正确的会计分录，重新再结转一次就可以了。如果跨期或者跨年了，则需要对上期的会计报表予以调整，同时在会计报表中予以说明。

热心网友 时间：2023-10-24 06:39

按照原来的错误的会计分录，用红字再做一笔反向的会计分录予以冲销。附注注明纠正原错误的记账凭证的凭证号。然后再做正确的会计分录，重新再结转一次就可以了。如果跨期或者跨年了，则需要对上期的会计报表予以调整，同时在会计报表中予以说明。

热心网友 时间：2023-10-24 06:39

这个如果没有结账处理，那么可以按原路冲回，如果已经结账，那么可以进行反结账处理。
如果是用财务软件做账的，反结账做法是同时按control +alt健几秒。反结账之后，重新录入正确的分录就可以了。
以上内容仅供参考谢谢！

热心网友 时间：2023-10-24 06:40

如果没有跨年，就在次月做一笔红字分录进行更正就可以了，如果跨年了就要用科目:“以前年度损益调整”来进行更正。

热心网友 时间：2023-10-24 06:40

电算化可以反结账，调整凭证后重结账就可以了。

热心网友 时间：2023-10-24 06:39

这个如果没有结账处理，那么可以按原路冲回，如果已经结账，那么可以进行反结账处理。
如果是用财务软件做账的，反结账做法是同时按control +alt健几秒。反结账之后，重新录入正确的分录就可以了。
以上内容仅供参考谢谢！

热心网友 时间：2023-10-24 06:40

如果没有跨年，就在次月做一笔红字分录进行更正就可以了，如果跨年了就要用科目:“以前年度损益调整”来进行更正。

热心网友 时间：2023-10-24 06:40

电算化可以反结账，调整凭证后重结账就可以了。

热心网友 时间：2023-10-24 06:41

借 主营业务收入

贷 其他应收款

热心网友 时间：2023-10-24 06:41

借 主营业务收入

贷 其他应收款