关于进项税和销项税

发布网友发布时间：2022-08-14 08:16

共1个回答

热心网友时间：2024-12-12 02:33

（1）销项税额=850000*0.17=144500
（2）销项税额=42120/1.17*0.17=6120
普票一般为含税价，要先转换为不含税价
（3）进项税额=58000*0.13=75400
农产品收购按13%进行抵扣
（4）进项税额=21760+1000*0.07=21830
【注】运费一般按7%进行抵扣，如该地为营改增试点地区，则进项税额=21760+1000*11%=21870
（5）销项税额=20000*0.17=3400
进项税额=18000*0.17=3060
综上，销项税额=144500+6120+3400=154020
进项税额=75400+21830+3060=100290
应交*=154020-100290=53730追问你好我想问一下，关于（5）销项税额=20000*0.17=3400
进项税额=18000*0.17=3060，，20000和18000，这种用物品去交换也视同销售交纳*吗

追答第5题属于非货币资产交换里的库存商品交换，换出视同销售，换入视同购进，分别按计税基础计算*，此题没有说明计税基础，故以公允价值即交换价值计算*。
希望予你有助！