出纳管理制度及流程
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发布时间：2022-07-22 08:14
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时间：2023-11-08 01:55
出纳岗位职责
1、负责现金的收付，依据当天的现金收付凭证登记“现金日记帐”，并清点库存现金，保证库存现金余额与现金日记帐的现金余额一致。
2、负责银行空白票据的领购、保管，办理银行存款的收付业务。
3、保证银行存款余额与银行存款对帐单一致。
4、应认真填写*事项、金额，确保每张*填开完整规范。出纳应当严格遵守的操作要求：
（1）按照《支付结算办法》等国家有关规定，加强银行账户的管理，严格按照规定管理账户，办理存款、取款和结算。
（2）严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金；不准无理拒绝付款，任意占用他人资金；
（3）出纳人员每月核对银行账户，如有未达帐目，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。如调节不符，应查明原因，及时报告会计或总经理处理。
（4）出纳人员应当每月定期或不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。如发现不符，应查明原因，及时报告会计或总经理处理。
（5）超出限额现金要及时存入银行，确保资金安全；
（6）会计人员应当履行监督、审计职能，定期或不定期对出纳人员实施抽查、盘点。
拓展资料：出纳的工作内容和职责是什么？
出纳岗位职责：
1、负责公司日常的费用报销。
2、负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的核对，及时登记现金及银行存款日记账。
3、每日核对、保管收银员交纳的营业收入。
4、每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符、库存现金不得超过公司规定数额。
5、负责向银行换取备用的收银零钱，以备收银员换零。
6、信用卡的对账及定期核对银行账目，编制银行存款余额调节表。
7、月末与会计核对现金／银行存款日记账的发生额与余额。
8、每周编制《货币资金周报表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管等。
9、每月编制《现金流量表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管。
10、每月配合人事编制好工资表，并协助发放。
11、完成领导布置的其他工作。
法律依据：：《中华人民共和国会计法》
第三十七条会计机构内部应当建立稽核制度。
出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。
第三十八条会计人员应当具备从事会计工作所需要的专业能力。
担任单位会计机构负责人（会计主管人员）的，应当具备会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作三年以上经历。
出纳的工作流程有哪些
1、办理银行存款和现金领取。2、负责支票、汇票、发票、收据管理。3、做银行账和现金账，并负责保管财务章。4、负责报销差旅费的工作。5、员工工资的发放。出纳：出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。在中国...
出纳工作内容及流程有哪些
1、办理银行存款和现金领取。2、负责支票、汇票、发票、收据管理。3、做银行账和现金账，并负责保管财务章。4、负责报销差旅费的工作：员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款；员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在...
出纳工作流程
出纳工作流程 一、明确职责 出纳主要负责现金、银行存款的收支和账务核对，以及日记账的登记。此外，还需配合财务管理人员做好各项财务收支的核算和监控。二、具体工作流程 1. 现金收付处理：出纳需及时对现金进行收取和支付，确保现金的安全和完整。对于收到的现金，要仔细核对金额，避免收到假币或错误金额...
出纳工作的基本流程和内容
②往来结算： 办理往来结算，建立清算制度。 核算其他往来款项，防止坏账损失。③工资结算： 执行工资计划，监督工资使用。 审核工资单据，发放工资奖金。 负责工资核算，提供工资数据。2、出纳工作的具体流程：①出纳的工作。 办理银行存款和现金领取。 负责支票，汇票，发票，收据管理。 做银行账和现金账，...
出纳日常工作内容及具体流程
出纳工作是依据相关法规和制度执行的，涉及现金管理、银行事务和账务处理等。具体工作内容及流程如下：1. 管理现金收支与银行结算，确保资金流动合规。2. 负责支票、汇票、发票和收据的妥善管理。3. 准确记录银行账和现金账，并负责财务章的安全保管。4. 处理员工差旅费报销，包括借支和实报实销的流程。...
简略的现金出纳管理制度
出纳管理制度 一、出纳岗位职责 1、负责现金的收付，每日终了时依据当天的现金收付凭证登记“现金日记帐”，并清点库存现金，保证库存现金余额与现金日记帐的现金余额一致，对现金的安全完整负责。2、负责银行空白票据的领购、保管，办理银行存款的收付业务，对银行存款的安全完整负责。3、每笔银行存款发生...
出纳工作流程
出纳工作的核心流程主要包括以下几个步骤：首先，出纳需要根据公司日常发生的现金和银行存款业务，精确地编制会计分录。这些分录反映了每一笔经济交易的财务影响，是会计记录的基础。其次，出纳的重要职责之一是实时登记现金日记账和银行存款日记账。这些日记账记录了现金和银行存款的每日增减变动，对于财务管理和...
出纳的工作流程
出纳工作流程主要是：根据涉及现金，银行存款业务的发生情况编制相应的分录，然后登记现金，银行存款日记账。出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
出纳的工作流程是什么
出纳的工作流程主要包括以下几个方面：1. 现金和银行存款的日常管理：出纳需要每日核对和记录公司的现金和银行存款，确保现金和银行存款账目清晰、准确。对于现金收入和支出，出纳需要严格遵守公司的财务制度和报销流程，确保每一笔款项的合规性和准确性。2. 票据管理：出纳需要管理公司的票据，如支票、发票...
出纳工作流程
出纳工作流程主要是：根据涉及现金，银行存款业务的发生情况编制相应的分录，然后登记现金，银行存款日记账。出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
