换财务后发现公司去年有一笔转付给个人的钱未入账怎么办?

发布网友发布时间：2022-06-20 02:24

共2个回答

热心网友时间：2022-06-20 03:00

如果账钱相符，最好不要管他，否则一旦入账，反而不符了。
如果账钱不符，补记一笔分录
借：其他应收款 / 应付账款
贷：银行存款等
摘要里写明是补2013年哪个月的。
本业务不涉及以前年度利润，所以直接补账，不用使用“以前年度损益调整”科目。

热心网友时间：2022-06-20 03:01

先搞清转付资金的原因。一般是5种情况
之后就是分情况补入分录
借：其它应收款（1.个人暂借款）
借：其它应付款（2.冲公司借款）
借：应付职工薪酬（3.发放工资）
借：利润分配/以前年度损益调整（4.股东分红）
借：实收资本（5.股东撤资）
贷：银行存款