增值税退税流程具体是怎么样的
发布网友
发布时间：2022-08-29 07:42
共1个回答
好二三四
时间：2022-09-12 00:38
申请退税要事先和税务局勾通，或者认为符合规定，那么就填写退税申请书，具体格式、内容和所需材料要符合税务局要求，申请书提交给税务局等着税务部门逐级审批就行了，如果审核通过可以办理手续的时候他们会通知。工厂开具给你的发票总金额（价税合计）就是实际支付的货款总额。因为退税率15%，小于增值税率17%，即先征后退中先征的多，后退的少。如果可以和工厂洽谈，用10%的税点，开17%的税票，可以要求按696的净价开，按17%的税率计算增值税，即总的价税合计81432.00，而你实际支付696*100*1（1+10%）=76560.00，则收益会好些。
热心网友
时间：2024-11-24 00:42
*退税流程
1、获取*专用*_进项，进行正常的抵扣程序(一般纳税人
)，小规模纳税人无法进行抵扣作业，且当月出口当月确认收入并对此税金进行进项转出，可抵扣部分确认为退税金额，不可抵扣部分为销售成本;
2、银行拿回水单后将核销单至外管局进行核算;
3、单证齐全后录入申报程序交至税局审批即可(切记，所有的单证有效期为90天，也就是说你必须在90天内完成这些作业，如果不能完成且有特殊原因，可以写延期申请)。
*网上报税防伪流程
(一)：系统设置
#1. 初始化禁做，第一次安装时使用。
#2. 税务信息，名字和税号不能修改，银行账号，输入一个号码后输第二个时需回车。
#3.商品只能先录入商品编号后选入，客户编码可直接输入也可选入;商品税目(需有)，简码(可有可无);单价应在开具*时直接输入;地址电话银行账户，输入时需从编辑器中输入;保存时点左上角退出，不点右上角的差号。
(二)：*管理
#1. *领用：购买(带IC卡)――读入开票系统(买错*需退回IC卡*号)。注意：购买时需持报表和IC卡等(国税局决定);读入时若失败，原因：未插IC卡;IC卡中无领购的*;*流水号已经读走(点*填开，看有没有*);金税卡已到锁死期。
#2. *退回：只有因国税局错买了*才能使用此项。
#3. 开具*：确认*代码和号码;金税卡日期如错误，应携带IC卡到国税局授权修改;商品信息中注意含不含税;一张*只能一种税率，只能开八行商品;开完*，打印即保存了;销方信息：银行账号可多个。
#4. *修复：*修复后，所有*无法打印(从金税卡到硬盘)。*查询：*开具管理
a. 查询打印时，点第一窗口的打印。
b.山东省清单打印选套打。
c. *复制：选中行——选项。 注意：复制过来的商品可修改。
#5. a.开局带销货清单的*：如果商品行多于八行，需开清单;先确认含不含税;只能在清单上写商品，*上不写商品;清单一张可打十二行。
b. 开局带折扣的专用* ：01. 带清单：清单中的每行都可加折扣或多行统一折扣;但*上只显示一行折扣栏(不管是不是同种折扣)。 02. 不带清单：选中商品行、点折扣，其折扣行数是指选中行及上面几行;折扣行只能删除不能修改;商品行与折扣行之间不许加入信息，折扣行算一行;每行或多行商品可加折扣，但总金额不可加折扣。
c. 开局负数*：商品与客户都不用填写，且有退回之正数*;隔月*需冲红。冲一部分的，需对方国税局退货证明，用减号重新输入(单位为正)，找不到明细，需手工输入，需保存点打印按钮。
d. 作废专用*： 01. 当月*可以作废，隔月的需冲红。 02. 谁开谁作废。 03. 点击作废按钮。 04. 已报税的*不能作废只能冲红。
(三).抄税报税：
每月1号至10号，超期罚款。(需持IC卡和报表)。
#1. 抄税流程: 01. 抄税写IC卡(大约%)
*抄税的日期
抄税日期为每月8日以前，*报税日期为10日以前，所得税为15日以前
(一)查询当月开票情况
企业于每月最后一天必须对当月所开具的*情况进行检查，查验所开具的*是否正确。是否存在错开*、误作废(该作废的未作废;不该作废的却作废了)等情况，发现上述情况必须立即处理，必须确保IC卡电子信息同纸介*完全一致。
(二)抄税时间的规定
1、企业应在法定的申报期内提前2天办理抄报税手续。同时应注意在办理抄报税成功后，方可进行纳税申报。
2、无论上月是否购买或开具税控*，企业都必须在抄报税期内执行“抄税”操作，并到税务机关进行报税，否则企业下月将无法开具税控*。
3、不到系统规定的抄税时间不得进行抄税操作，否则将影响企业开具税控*。
4、每月1日零时，系统将自动进行结帐，无论企业是否进行抄税，每月1日后开具的税控*都将自动记录在下一个月。故企业当月作废的税控*应及时在系统内执行“*作废”，系统一旦结帐，企业将无法再将上月开具的税控*作废。
5、建议企业每月使用新软盘生成抄税软盘，即抄税软盘中仅存储当月抄税数据;特别是在跨年度抄税时必须使用新软盘，即该软盘中不能存在上一年度的抄税数据。同时，在抄税时应携带备份软盘，并做好杀毒处理，以避免多次跑路。
6、企业变更、注销或转户时由主管税务所通过认证子系统，将企业已使用的税控*存根联进行扫描补录;企业未使用完的税控*由主管税务所按照缴销*程序统一缴销，企业不得将库存未用税控*通过防伪税控开票子系统进行作废处理。
7、由DOS版开票子系统改为WINDOWS版开票子系统的企业，应将上月执行抄报税操作后用DOS版开票子系统开具的税控*，由主管税务所通过认证子系统进行扫描补录，同时将未使用完的税控*由主管税务所按照缴销*程序统一缴销，并且不得再用DOS版开票子系统开具税控*。
8、有分开票机的企业在抄报税时，应按先将分开票机抄报税再将主开票机抄报税的顺序，并在同一个抄报税窗口办理。
9、企业发生涉税事项变更时，应首先到第三税务所办理有关变更手续。然后持《税务登记证》副本、《一般纳税人资格证书》或《批复》、金税卡、抄报税IC卡等资料，于征期内到申报大厅由我局征管科有关人员及金税公司技术人员变更信息。
(三)抄报税不成功的处理
企业报送的税控*存根联明细数据软盘和税控IC卡经主管税务局核对后，两者不一致的，应区别不同情况作如下处理：
1、因企业硬盘损坏等原因造成软盘中税控*存根联份数小于税控IC卡中份数的，企业应提供当月全部税控*存根联，到主管税务所通过认证子系统进行扫描补录。
2、因企业更换金税卡等原因造成软盘中税控*存根联份数大于税控IC卡(不含税控IC卡为零的情况)中份数的，其软盘中所含税控*存根联明细数据可读入报税子系统，但当月必须查明产生此种不一致情况的原因。
3、因企业计算机型号不匹配造成税控IC卡中税控*存根联数据为零的，根据系统提示可以存入的，将软盘数据存入报税系统;根据系统提示不能存入的，企业应持当月全部税控*存根联到主管税务所通过认证子系统进行扫描补录。
4、因企业软盘质量问题致使无法采集税控*存根联数据的，企业应重新报送软盘。
