增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)

发布网友发布时间：2022-08-19 17:48

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热心网友时间：2023-10-26 02:54

你自己用金税盘开普票不含税金额:8235.83元，填在*申报表（适用于小规模纳税人）主表的第3栏“税控器具开具的普通发票不含税销售额”，税务局代开不含税金额:6581.56元，填在第2栏“税务机关代开*专用发票不含税销售额”。

因为你是小规模纳税人，自行开具普通发票以及申请代开*专用发票销售额两项销售额合计16797.39元，未超过3万元，在申报表的第11栏填写16797.39元，系统会自动填入第9栏，这样第15栏的“本期应纳税额”为16797.39×3%=503.92元，同时，第16栏“本期应纳税额减征额”也是503.92元，第20栏是15-16栏，也就是说第20栏为0，第21栏“本期预缴税额”，填写代开发票交纳的*税额，第22栏“本期应补（退）税额”为负数，反映多缴税额。