发布网友 发布时间:2022-09-13 21:48
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热心网友 时间:2024-11-24 07:33
一、名词解释 1、商业银行商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人是以追求利润最大化为经营目标以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业。 2、信息披露信息披露是指商业银行依法将反映其经营状况的主要信息如财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理、年度重大事项等真实、准确、及时、完整地向投资者、存款人及相关利益人予以公开的过程。 3、存款保险制度存款保险制度是保护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其吸收的存款按照一定的保险费率向存款保险机构投保当商业银行经营破产不能支付存款时由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。 4、抵押贷款抵押贷款是指按照《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。 5、贷款风险分类贷款风险分类又称为贷款五级分类是指商业银行按照借款人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力确定贷款的遭受损失的风险程度将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法其中后三类被称为不良资产。 6、分级授权分级授权是商业银行进行贷款业务活动时应当遵循的基本原则之一是指在统一法人管理*下总行、一级分行、二级分行逐级向下授权和转授权下级行必须在上级行的授权范围内和权限内从事信贷业务超过权限必须向上级行审批。 7、不良贷款不良贷款是指借款人未能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息或者已有迹象表明借款人不可能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。 8、信贷资产证券化信贷资产证券化是指将缺乏流动性但又具有未来现金流的信贷资产集中起来进行结构性重组将其转变为可以在金融市场上进行流通的证券据以融通资金的过程。 二、判断正误并说明理由 1、商业银行具有信用创造功能其信用创造有一定的限度。 正确 2、按照目前的法律规定中国公民可以成为商业银行的股东。 正确 3、我国商业银行的分支机构不具有法人资格。正确 4、目前我国的商业银行资产业务中占绝对比重的是贷款和证券投资。 正确 5、银行从事股票投资业务是其证券投资业务的重要内容之一。 错误,因为目前我国商业银行从事证券投仅限于*债券和金融债券并不从事股票投资业务。 三、简述题 1、*对商业银行实施监管的目标和原则是什么 *监管的目标 (1)维护银行业的安全与稳定 (2)保护存款人、投资者和其他社会公众的利益 (3)促进银行业公平竞争提高银行业的效率。 *监管的基本原则 1依法监管原则 2合理监管原则 3适度监管原则 4高效监管原则。 2、我国商业银行与发达国家的商业银行的差距主要体现在哪些方面? 我国商业银行与国外商业银行的差距主要表现在以下几个方面 (1)商业银行的资本实力上的差距。世界上前20家大银行的资本充足率为11而按照国人民银行比较宽松的资本充足率来计算我国国有商业银行的资本充足率都不高。 (2)经营效率方面的差距。全球500强中有2家银行来自中国——中国银行和工商银行,但人均创造收入和人均管理资产却是最少的。在股本回报率方面国际大银行水平一般可以达到15以上而中国国有银行仍然达不到5的水平。 (3)资产质量和风险管理的差距。世界前20家银行的不良贷款率是132。美国的比率67而我国四大国有银行在去年剥离了13万亿不良资产后不良资产率下降了咯但是仍在25左右徘徊。 (4)公司治理方面的差距。我国国有银行由于历史原因还没有建立起良好的公司机制不能完全按照现代企业制度的方式运作。 5经营机制和管理*方面的差距。我国国有商业银行自主经营、自我约束的机制尚未建立经营目标模糊。在管理方式上外资银行更多地采取扁平化、垂直式的管理模式我国银行仍旧沿用着阶梯式的管理和行政式的管理模式 6信息科技水平相对落后。与国外商业银行相比我国商业银行在信息科技水平方面相对落后。这种落后不仅表现投入少更主要的表现为投入分散、互不兼容和信息不能共享等方面。这一点在各家商业银行开办的银行卡业务中表现得尤为明显。为了解决这一问题、提高我国商业银行的信息科技水平和金融服务水平国家于2002年成立了中国银联股份有限公司。 3、简述成立中国银联公司成立的意义。 成立中国银联股份有限公司的现实意义在于 (1)有利于依托科技进步和*创新科学规划银行卡跨行信息交换网络全面推行统一的业务规范、技术标准和“银联”标识加快联网通用的步伐 (2)有利于联合各家商业银行建立我国银行卡产业“市场资源共享、业务联合发展、 公平有序竞争、服务质量提高”的良性发展机制推动我国银行卡的产业化发展 (3)有利于提高我国金融业的服务水平加速实现金融电子化适应加入世界贸易组织后我国银行业的竞争需要。 4、简述股份制商业银行权力机构的构成及其职责。 商业银行的权力机构也就是商业银行的决策机构它包括股东大会和董事会其中股东大会是商业银行的最高权力机构。 一般说来股东大会主要有以下职权决定商业银行的经营方针和投资计划选举和更换董事决定董事的报酬事项等。 董事会的职责包括 (1)制定银行的经营目标和* (2)挑选和聘任银行的高级管理人员 (3)设立各种委员会或附属机构 (4)对银行业务进行检查。 5、简述我国商业银行设立分支机构的条件。 商业银行设置分支机构应当具备下列基本条件 (1)分支机构要设置在交通比较便利的中心城市 (2)分支机构设置的地点必须拥有较多的人口 (3)设置分支机构必须选择经济比较发达的地区 (4)必须考虑所选地区的经济发展前景。 6.商业银行为什么要实行贷款五级分类法 为建立现代银行制度改进贷款分类方法加强信贷管理提高信贷资产质量中国人民银行于2001年底公布了《贷款风险分类指导原则》决定自2002年1月1日起在我国商业银行内全面推行贷款风险分类管理。贷款风险分类又称为贷款五级分类是指商业银行按借款人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力确定贷款的遭受损失的风险程度将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法其中后三类被称为不良资产。 该方法建立在动态监测的基础上通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析判断贷款的实际损失程度对银行的信贷管理人员素质和信贷管理水平都有较高的要求有利于商业银行及时地发现贷款发放后出现的问题能准确辨别贷款的内在风险、有效地跟踪贷款质量便于银行及时采取措施从而提高信贷资产质量。 7、商业银行不良贷款产生的原因和处理方式 (1)社会融资结构的影响我国间接融资比重较大企业普遍缺 少自有资金企业效益不好必然影响到银行的不良资产。 (2)宏观经济*的影响。长期以来我国的经济增长主要是*主导的粗放型经营模式国有银行根据*的指令发放贷款经济转轨后改革的成本大部分由银行承担了由此形成大部分不良资产。 (3)是*性银行成立前国家根据宏观经济发展的需要而发放的贷款也就是所谓的*性贷款这些贷款中的大部分后来成为银行的不良贷款。 (4)社会信用环境不好没有形成较好的信用文化。 (5)除此之外商业银行本身也存在着一些问题比如法人治理结构未能建立起来、经营机制不活、管理落后、人员素质低等因素都影响着银行资产质量的提高。与此同时对商业银行的监督管理工作不足也是影响因素之一。 处置不良资产的方式: 我国金融资产管理公司承担着特殊使命 国家赋予了我们比较宽泛的业务范围和相应的手段与功能。金融资产管理公司在处置不良资产处置中除债转股这一特殊手段和传统的催收、诉讼、拍卖、破产清算等手段外还有下列几种主要的处置方式 (一)债务重组。对债务人的债务进行重组是资产处置中大量使用的方式。债务重组的前提条件是债务人有良好的偿债意愿目的是恢复债务人的偿债能力。债务重组就是对其作出债务重新安排有的在还款期限上延长有的在利率上作出新的安排有的可能在应收利息上作出折让有的也可以在本金上作出适当折让。 (二)债权转让。债权转让有许多前提条件要与债务重组比较收益、成本和风险经过多方比较以后才会选择债务转让为最终的方式因而债权转让方式在选择顺序上优于企业破产的处置方式。 (三)债权置换。债权置换是一种价值止损和价值提升相结合的资产处置方式。采用债权置换方式在方案设计上一般要作出这样几种判断一是债权置换得到整体价值提升二是债权的安全性提高,风险降低三是置换后新的债务人与原来的债务人相比偿债能力更强四是通过债权置换我们的处置过程又增加了新的有效担保五是通过置换便于债务重组达到债务人债务重组后提高还款能力。 (四)行业重组与跨行业重组。资产处置过程中要达到双赢的目的 即债权人和债务人双赢或者说三赢即债权人、债务人和地方*都满意就要树立资产管理公司的重组专家形象进行跨行业重组或行内重组或者资产重组。通过重组优势互补市场份额增加、管理能力得到提升市场融资能力增强拓宽市场渠道降低经营成本和管理成本提高经济效益和企业偿债能力达到提升企业价值进而达到提升债权价值的目的。 (五)资产分包。资产分包的目的在于提高资产处置效率和降低处置成本这是国际上普遍采取的一种较好的方式。 (六)资产证券化。资产证券化作为一种金融创新是一种技术和操作方法它并不局限于某一种特定的处理不良资产的方法。金融资产管理公司将不良资产进行整合后经过第三方进行信用增级后以此为担保发行证券。当然不良资产证券化与正常的信贷资产证券化有所不同必须采取一系列特殊的措施以保证其运作的成功比如折价发行、*介入信用增级以及在税收方面提供优惠等。 8、试述商业银行资产的作用。 (1)银行的资产是商业银行获得收入的主要来源. (2)资产的规模是衡量一家商业银行实力和地位的重要标志商业银行的信用高低直接与其资产的规模大小有关 (3)资产质量是银行前景的重要预测指标。一家银行的资产分布情况、贷款的对象和期限都影响着银行的资产质量对资产质量进行分析可以使人们对商业银行的经营前景做出科学的预测从而促使银行进一步提高经营管理为银行的股东增加利润。 (4)资产管理不善是导致银行倒闭、破产的重要原因之一。由于银行资产管理在整个银行管理中处于非常重要的地位银行资产管理不善导致银行出现流动性危机不能够及的足额地支付存款人的需要和融资人的融资要求严重的话会出现银行倒闭现象.