本年利润年末有余额怎么处理?

发布网友发布时间：2022-04-23 17:14

共4个回答

热心网友时间：2023-09-19 15:05

愿与各位讨论此问题：

是否比照2011年的年度利润调整分录进行，
借：以前年度利润调整 200 元
贷：管理费用 200 元
借：利润分配 -本年未分配利润 200 元
贷：以前年度利润调整 200 元
（请参考）追问那到时候摘要写什么呢？直接写补某年某月的凭证吗？

追答对的。就这样做。

热心网友时间：2023-09-19 15:05

在12月补二张200元的结转凭证，这样你的账表就相符了
借：本年利润 200 （摘要--补X年X月漏结转管理费用）
贷：管理费用 200
借：利润分配--未分配利润 200
贷：本年利润 200追问我12月份的帐已经做好了都申报完了，我是说做今年一月份的帐时怎么处理？以及事务所会不会问我为什么本年利润不平？

追答事务所审计时，也会要求你改正的。我看你的问题说的是表做对了，只是帐不对，那就补做了凭证吧

热心网友时间：2023-09-19 15:06

本年利润科目年末转入”利润分配-未分配利润“后，无余额，会计分录为：
借或贷：本年利润
贷或借：利润分配-未分配利润

热心网友时间：2023-09-19 15:06

年度将本年利润结转至利润分配，结转后无余额：
将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润：
借：本年利润
贷：利润分配——未分配利润
如果是亏损：
借：利润分配——未分配利润
贷：本年利润