个人发票去哪里报销
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发布时间：2023-03-21 11:18
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时间：2023-10-09 10:37
*抬头是个人的可以报销入账。
与企业经营活动有关的，符合真实性及合理性等税前扣除原则的个人抬头*是可以作为税前扣除凭证，比较常见到的有以下几种：
(1)允许税前扣除的医药费票据、员工入职体检到定点医疗机构体检的收费票据;
(2)差旅费的相关*，如餐饮*，交通费像飞机票，动车票、住宿费*;
(3)办公通讯费：因公业务，比如和客户联系使用的符合条件的通讯费，手机登记为员工个人，*也开给个人;企业根据企业的规定符合条件的可以报销;
(4) 职工教育培训经费：符合职工教育费范围的职业技能鉴定、职业资格认证等经费支出;像会计人员每年参加继续教育的费用可以开具*报销;
(5)企业聘请专家、顾问为企业进行咨询管理等，承担对方来回交通费用(对方不一定是公司的员工且飞机票等是相关个人的名字);
(6)企业请个人办理事项：按照合同约定个人办理事项发生的费用由公司负担，比如差旅费，个人取得抬头为个人名字的*向企业报销。
一般的*报销流程：
1、经办人整理并粘贴需要报销的单据，一般包括企业内部格式的报销明细表（包括报销人、报销项目、报销金额、所属部门等）、单据汇总表（一般需要将单据和*黏贴在固定大小的空白纸张上）以及企业规定的其他表格，经办人需要在报销明细单上进行签字确认；
2、相关负责人依据经办人提交的单据进行审核（一般审核报销的项目是否真实、金额是否超过预算等），审核通过后签字确认，按照公司内部规定，一般小金额的报销由部门负责人审批后可直接移交财务部，大额报销则需要总经理或董事长审批后才可移交财务部；
3、财务部门人员进行审核确认移交过来的的相关单据（一般审核相关的单据和*与报销金额是否相符、业务内容是否正确等），确认无误后签字确认，移交财务总监进行复核；
4、财务总监负责复核财务人员移交的相关票据，审核无误确认后，签字确认，移交出纳；
5、出纳接到总监移交的票据，进行相应的确认以及付款，付款后签字确认。
法律依据：
《中华人民共和国*管理办法》第二十一条 不符合规定的*，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。
《中华人民共和国*管理办法》第二十二条 开具*应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖*专用章。
任何单位和个人不得有下列虚开*行为：
（一）为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的*；
（二）让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的*；
（三）介绍他人开具与实际经营业务情况不符的*。
