个人养老金如何投资理财?
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发布时间:2023-02-19 06:54
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时间:2023-09-24 18:08
根据《个人养老金实施办法》(以下简称《办法》),缴纳个人养老金后运营机构会拿着本金投资以实现资产增值,退休后领取的多与少,与个人养老金账户余额的多与少密切相关,而大家的账户余额分成两部分:一部分是参保人缴纳的本金,另外一部分是产生的投资收益。
比如,小明每一年缴纳1.2万元个人养老金,一共缴纳了10年,本金共12万元,十年下来的累计投资收益假设为2万元,退休时个人养老金账户里可以按月、分次或者一次性领取的金额就是14万元。
但是,既然是投资,就会有波动。如果小明运气不好,账户的投资收益为亏损0.5万元,那么能够领取的总金额就只有11.5万元了。
累计存了12万元,十年后只能领11.5万元,这种事情可能发生吗?理论上是有可能的,因为小明的个人养老金可能投资了高风险高收益的公募基金,而基金恰巧碰到市场行情低迷,导致亏损。
谁都不想亏损,那么小明能买稳妥点的产品吗?比如保本的储蓄存款产品?这是完全可以的。
个人养老金充分体现了参保人的个人意志,除了前面说过的是否缴纳、每年缴纳多少完全由个人决定外,缴纳的钱如何使用也由参保人说了算。
根据《办法》第二条规定,“缴费完全由参加人个人承担,自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品”。
所以说,个人养老金投资品种选得好不好,决定未来领得多不多。从这一点上来说,个人养老金,确实是很“个人”的。
对于大家关心的亏损问题,记者采访了某国有大行专业人士,她表示:“尽管理论上来说,个人养老金账户是有可能出现亏损情况的,但由于个人养老金账户的特点是封闭积累、长期投资,除了退休等特殊情况是不允许提前提取的,因此考核长期收益率更为合理。像上面说的小明的账户余额短期收益率出现波动是正常现象,但如果把周期拉长,通过长达二三十年的投资,个人养老金账户的长期收益是有保障的。”
数据显示,全国社保基金近20年的年化收益率超过了8%,我国的企业年金从2007年到现在年化收益率也超过了7%。
“所以风物长宜放眼量,大家不用太在意短期的波动。”专业人士说。
收入越高,抵税效果越明显
对固定工资者最合算
根据财政部、税务总局发布的公告,投资个人养老金在缴费环节、投资环节、领取环节分别安排了不同的税惠*,分别是:
在缴费环节,按照12000元/年的限额据实税前扣除;
在投资环节,投资收益暂不征收个税;
在领取环节,缴费及收益均不并入综合所得,单独按照3%的税率计税。
其中第一条,个人养老金能抵个税,显然是吸引大家交纳个人养老金的一个很重要原因。
那么,到底怎么抵税,能抵多少,不同收入者交纳个人养老金抵税差距在哪里,怎么交对自己更合算?
按照我国个人所得税制规定,月薪工资不超过5000元部分免缴个人所得税,5000元~8000元部分的个人所得税税率为3%。
以大壮为例。假设大壮当年的应纳税所得额为8万元(即月薪近6700元),对应的个税税率为3%和10%;大壮需要缴纳的个税金额=3.6万元×3%+4.4万元×10%=1080元+4400元=5480元。
大壮参加了个人养老金,当年交了1.2万元,那么他需要缴纳的个税金额=3.6万元×3%+3.2万元×10%=1080元+3200元=4280元,当年缴纳的1.2万元养老金在提取时还需支付360元个税,那么最终这12000元养老金帮他省下的税为:5480-4280-360=840。
也就是说,大壮当年可以少纳840元税额。
具体税率表格,请看以下这张图。
如果大壮收入较高,当年的应纳税所得额为20万元,对应的个税税率为3%、10%和20%。情况对比如下:
他如果不参加个人养老金,那么需要缴纳:
个税金额=3.6万元×3%+10.8万元×10%+5.6万元×20%=1080元+10800元+11200元=23080元。
大壮如果参加个人养老金,那么他需要缴纳:
当年交了1.2万元,还需要缴纳个税金额=3.6万元×3%+10.8万元×10%+4.4万元×20%=1080元+10800元+8800元=20680元,当年缴纳的1.2万元养老金在提取时还需支付360元个税,相当于省下2040元。
那么如果按照顶格(年薪在百万)来算,即45%的税率,大壮可以省下多少个税?答案是5160元。
据了解,目前*规定,个人养老金每人每年最多只能缴费12000元,在未来,有关部门会根据经济社会发展水平等因素调整额度上限。
“哪部分人群特别适合个人养老金呢,我觉得是固定工资高、无其他高额支出、且没有其他收入的人群。”银行专业人士说。