怎么做集团内部公司往来明细表?

发布网友发布时间：2022-04-29 21:38

共3个回答

热心网友时间：2022-06-23 08:59

　　俺来简单说说：
　　估计你是以集团本部的身份来做这个往来明细表，你需要列往来的科目应该是应收，其他应收，预付，应付，其他应付，预收这六项，你可以这样列
　　某集团内部往来明细表
　　一、应收账款合计数四、应付账款合计数
　　应收账款—A 金额应付账款—A 金额
　　应收账款—B 金额应付账款—B 金额
　　应收账款—C 金额应付账款—C 金额
　　应收账款—D 金额应付账款—D 金额
　　应收账款—E 金额应付账款—E 金额

　　二、其他应收款合计数五、其他应付款合计数
　　其他应收款—A 金额其他应付款—A 金额
　　其他应收款—B 金额其他应付款—B 金额
　　其他应收款—C 金额其他应付款—C 金额
　　其他应收款—D 金额其他应付款—D 金额
　　其他应收款—E 金额其他应付款—E 金额

　　三、预付账款合计数六、预收账款合计数
　　预付账款—A 金额预收账款—A 金额
　　预付账款—B 金额预收账款—B 金额
　　预付账款—C 金额预收账款—C 金额
　　预付账款—D 金额预收账款—D 金额
　　预付账款—E 金额预收账款—E 金额

　　不见得所有的下属单位都有对集团的往来，有的就列，没有的就不用表示。集团本部的内部往来做好明细表后，要与各下属公司进行核对。
　　举个例子，如果集团本部有对A单位的应收，应收账款—A 10万元，那么A单位对应集团本部必须有应付的10万元，应付账款—集团 10万元。
　　同理，对于下属这5个单位，分别按上表格式做，内部往来明细表。并要求他们分别与对应单位进行对账。如有不符，找出原因。
　　呵呵，希望对你有帮助。

热心网友时间：2022-06-23 08:59

做个excel表就ok了，横向列明：应收（产品名称，数量，单价，金额，）已收款，未收。纵向就是每次送货的日期和收款的日期咯。其实这种表都是要结合自己产品和往来的实际情况实际自己设计的。这只是个大的参考。

热心网友时间：2022-06-23 09:00

1、不太明白你是想表达什么意思，是表达集团总公司对下属各公司之间的债权债务往来关系、各下属公司之间的债权债务往来关系、还是指集团总公司需要编制合并会计报表？

2、如果是集团总公司对下属各公司之间的债权债务往来关系，那集团总公司的债权即各下属公司之间的债务，反之亦然。编制合并会计报表时需要将这些债权债务进行内部抵消，同理，各公司之间的债权债务也比照集团总公司与各公司之间的债权债务进行处理。

3、至于总公司对各下属公司的投资，总公司应该做长期投资处理，而各下属公司应该增加所有者权益，并在编制合并会计报表时，将二者予以抵消。