我新来的出纳，银行存款日记账上的余额与银行对账单的余额已经好几个月都不同了,怎么办

发布网友发布时间：2022-04-27 05:03

共2个回答

热心网友时间：2023-09-11 12:37

先自己把银行对账单和日记账逐笔核对一下，是否有漏记的现象。

如果企业的银行存款日记账余额与银行的银行对账单余额之间出现不一致，要及时查找原因。对于因时间性差异引起的未达帐项，应将时间性差异分清原因后，编制银行余额调节表，银行余额调节表编制的基本原理为：企业银行存款日记账余额+银行已收企业未收-银行已付企业未付=银行对账单余额+企业已收银行未收-企业已付银行未付，具体的编制方法，请查阅会计学原理；对于因其它错误如记帐错误引起的不一致，查找出原因后要及时更正，如果是银行账务错误，还要及时通知银行，找银行更正。

如还是未找出原因，就谦虚点，让主办会计帮你查一查原因

热心网友时间：2023-09-11 12:37

银行存款对账单和银行日记账之间，因为有未达账项，一般会产生差异，一般是通过银行余额掉劫镖来解决此问题。建议你逐月核对，编制银行余额调节表。如果需要相关出纳资料，请提供你的邮箱，给你相关知识。