如何填写银行存款余额调节表

发布网友 发布时间：2022-04-27 12:42

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热心网友 时间：2023-09-20 06:54

编制银行存款余额调节表是出纳员的一项重要工作。
　　每月末将本月银行对帐单与企业银行存款明细账逐笔核对后编制的报表。双方账面都有的打个“√”，没有打对号的分成四种情况：
　　1.企收银未收
　　2.企付银未付
　　3.银收企未收
　　4.银付企未付
　　平衡公式为：
　　1.银行对帐单余额＋企收银未收－企付银未付＝银行对帐单调节后余额；
　　2.企业银行存款科目余额＋银收企未收－银付企未付＝企业银行存款科目调节后余额；
　　3.银行对帐单调节后余额＝银行存款科目调节后余额

热心网友 时间：2023-09-20 06:54

（1）核对企业“银行存款日记账”与“银行对账单”的余额，看其是否相符。
（2）查找企业与银行之间的未达账项
（3）编制“银行存款余额调节表”，调整未达账项。
（4）如果“银行存款余额调节表”调节不平衡，查找企业或银行账簿记录的错误，找出原因，进行处理
“未达账项”，即一方已经入账，另—方由于凭证传递时间影响没有入账的款项；
未达账项，一般有以下四种情况：①存入银行的款项，企业已作为存款入账，但银行尚未办理存款手续，未计入企业的存款户；②企业开出支票或其他支出凭证后，已按减少银行存款登记入账，但银行尚未办理转账手续，未记入企业存款户；⑧银行代企业收进的款项，银行已登记入账，增加了企业的存款，但企业尚未收到通知，因而尚未登记入账；④银行代企业支付的款项，银行已登记入账，减少了企业的存款，但企业尚未收到通知，因而还未登记入账。
银行存款余额调节表
2004年5月31日
项目
金额
项目
金额
银行存款日记账余额
加：银行记增加企业未记增加
减：银行记减少企业未记减少
40000
50000
5000
银行对账单余额
加：企业记增加银行未记增加
减：企业记减少银行未记减少
35000
52000
2000
调整后余额
85000
调整后余额
85000

热心网友 时间：2023-09-20 06:55

这个非常简单,左方填银行未达账项,右方填单位未达账项.但前提肯定是你的银行账和单位账对不上的情况下才能编制此表,就是说调整前余额不同,经过加减未达账后,调整后余额就是平的了.

热心网友 时间：2023-09-20 06:55

EXCEL比较直观 ,公式自己设置的。

你想省事，告诉我邮箱，发一个给你。

热心网友 时间：2023-09-20 06:56

03月银行调节表
企业账面余额 银行存款余额

摘要 余额 摘要 余额

+ 银收企未收 + 企收银未收

—银付企未付 —企付银未付