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发布时间：2022-05-16 02:29
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热心网友
时间：2023-10-09 06:39
本月留抵税额=本月进项-本月销项（进项大于销项，余下来的进项税） 本月应交税=本月进项-本月销项（销项大于进项，进项不够抵扣的情况下才交增值税的） 你所说的上月差额就不太懂是什么意思了。虚开税款数额是发票上的数额吗? 不是，是税额，增值税发票有单独列示税额一览，普通发票就按照税...
你好,老师。冲红销项后,期末留底税怎么入会计分录你好 冲红销项的分录是 借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 留抵税额的分录是 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税），贷；应交税费-应交增值税（销项税额）
财务报表中应交增值税怎么算 ...我发现增值税申报表里自动带出有上月留抵税额,这个数据是怎么来的...你好，看一下你的应交税费科目有几个二级科目，查查上个月的进项销项
老师,增值税纳税申报表附列资料(表二) (本期进项税额明细) ,这个表上...你好，填写当期的进项税额数据，与上个月是否有留抵没有关系的
你好老师麻烦问下,每月结转销项税怎样结转?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;，2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录:借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款 ...
...会受到很多发票,发票认证后用不用放在待抵扣税额科目,科目，贷记“应交税费——待抵扣进项税额”科目。也就是说，是否用待抵扣进项税额明细科目，不在于是否在当期抵扣，还在于是否可在当期抵扣。有明确规定不能在当期抵扣的，计入待抵扣进项税额明细科目。而没有明确规定，只是因为当期没有收入，没有销项税额造成没有抵扣的，仍应计入应交增值税明细科目。
请问acco125125老师 关于账表不符要调整的问题3、内销货物 借：应收账款 等科目 贷：主营业务收入 等科目 贷：应交税金——应交增值税（销项税额）4、结转免抵退税不得免征和抵扣税额 借：主营业务成本 贷：应交税金——应交增值税（进项税额转出）5、结转免抵税额 借：应交税金——应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额）贷：应交税金—...
acco125125老师好,关于出口退税的会计分录由此，“应交税金——应交增值税”明细科目各专栏期末余额为：1、借方专栏：进项税额 = 137.70万元 出口抵减内销产品应纳税额 = 44.20万元 借方专栏合计 = 137.70 + 44.20 = 181.90万元 2、贷方专栏：销项税额 = 25.50万元 进项税额转出 = 36.80万元 出口退税 = 44.20 + 75.40 = ...
你好,我们进项税额转出,当月未申报下月申报可以吗出口退税进项税额转出增值税申报表 看清楚科目的实质,不要去纠结到底有没有留抵税额什么的.所谓进项税额转出,就是你的应交增值税增加.你做了转出,有留抵扣,就冲减留抵口,没有抵扣税额,就是当期的应交税金的一部分,直接交税就可以了. 所谓的进项、销项、进项转出、留抵扣等这些三级科目，按照实际...
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